报领导同意后由办公室统一购买，购置办公用品必须严格执行审批制度。日常办公用品由各室、股、队提出计划。部门领用登记。

根据《会计法》和上级有关加强财务管理的要求，<根据《会计法》和上级有关加强财务管理的要求。结合本单位实际，特制订本制度。

一、按上级规定设立兼职会计、出纳人员。做到依法立帐、正确核算、严格管理。

二、经费管理

1经费管理严格按照财经制度的有关政策规定执行。由局长“一支笔”审批。

2建立健全会议报表制度。

三、费用开支报销程序：开支计划请示—局长同意—经办人办理—办公室主任核实—分管领导审核—局长审批—出纳付款。

1旅差费：工作人员因公出差。差旅费报销实行每月按规定标准填报一次，办公室主任签字证明，分管领导审核，局长审批后方可报销，任何人不得虚报、谎报、否则，将按财经纪律从严查处。

2文印、复印费：由办公室统一管理。办公室主任证明，由分管领导审核，局长审批后列支。

3通讯费：按区委、政府的文件规定标准予以报销。办公室具体承办。

4招待费：各种接待。经同意后由办公室主任经手在标准内开支；标准由局长确定。凡不事前请示或超标开支的由经手人自负。

5小车修理费。小车修理由办公室主任会同驾驶员一同到修车单位修理。同意后方可修理。

6现金管理：工作人员因公出差需借用公款的须履行借款手续。公事办完后回单位5天内必须结清手续。loCALhOsT出纳员要加强现金保管，严禁现金丢失和被盗，对现金不存银行、私自放在办公室而被盗，后果自负；出纳员不得挪用、贪污公款，不能“白条顶库”违者予以纪律处分。

7工作人员不准用单位资产等为他人或其它单位提供任何担保。

8票据管理。使用的票据一律使用财政局统一印制的专用据。不得白条收款。购买和使用票据必须建立台帐。每月结一次帐据，每年月底由办公室负责组织专项清查使用情况，并将结果上报局长。

9单位任何经费的开支。先斩后奏擅自决定发生的费用及白条报销费用，一律不予以审批报销做帐。购买办公物品和生活招待产生的费用原则上由两人以上经手。

10公共财物管理。财物分为固定财物和日常办公用品管理。固定财物有小车、办公桌椅、文件柜、保险柜、沙发、茶几、空调机、电话机、饮水机、电脑设施等；日常办公用品有纸、笔、墨水、文具、书籍、电脑打印机耗材等。