xx宾馆2004年度财务情况说明 文章作者:狸狸 文章加入时间:2005年6月23日11:19 xx宾馆2004年度财务情况说明 本年度宾馆营业时段为1月1日至10月7日, 自10月8日起进入停业装修阶段。 全年宾馆实现营业收入109万元<详见收入表一> ,办事处下达半年销售计划156万元,完成全年计划的69.87%。实现税金9.8万元<详见费用表五>,费用177.11万元,亏损77.87万元。 一、收入情况: 本年度营业收入为109万元,比去年同期减少42.29万元。 1、从房间构成分析:<详见收入表二> 今年针对标准间和普通间较少的问题,实行了九点后值班经理打折的措施来吸引晚上住客,在标准间或普通间售完的情况下,增加了套房的入住率;延用了去年实施的凌晨入住和发放金银卡的方法,保留了一部分客源,取得了较好的效果。 2、从时间上分析:<详见收入表三> 全年房间入住率为52.33%,比去年同期增长2.34%。如抛开今年10-12月份装修停业的影响,入住率同比实际上升大约5个百分点。 四月份因房屋内部设备老化,出现管道漏水问题,六间客房不能供应热水,无法出售;“五一”黄金周期间,北京又出现“非典”病例,使大部分游客退订了房间;宾馆定于10月8日正式停业,当日房间需全部清空,在“十一”黄金周期间无法接待长住客人,这些原因都造成了部分客源的流失。 二、费用水平: 宾馆全年营业费用达144.88万元,管理费用32.43万元,财务费用-0.20万元,共计177.11万元,与去年相比增长39.89万元。www.YBAsk.com具体分析如下: 1、工资性支出:支付员工工资、补贴及奖金共计626,870.37元。<详见费用表一> 2、办公费19,283.51元。 3、水、电、燃气费用 全年用水14,411吨,共计61, 978.20元,由餐厅承担31,098.10元,宾馆实际支付30,838.89元,比去年同期增加支出9,364.50元<详见费用表二>;用电149,072度,计11,818.89元,由餐厅承担67,519.50元,宾馆实际支付45,247.39元,同比减少支出22,123.55元<详见费用表三>;使用燃气105,677立方米,计127,378.40元,由餐厅承担70,566.75元,宾馆实际支付56,811.30元,同比增加支出12,432.07元<详见费用表四>。 4、租赁费:服务人员全年房租为14,400元。 5、维修费:本年度客房维修费用为44,856.53元,与去年同期相比增加支出29,871.57元。(电梯费用比去年同期增加8,100元;燃气炉、管道、水泵等维修同比增加支出14,240元,空调维修同比增加支出4,174.66元;供电设备校验增加支出4,520元)。 6、洗涤费:洗涤费用34,860.50元,与去个同期相比增加支出10,191.90元。 7、留滞中心费用:原办事处转让后,为了给来京上访人员提供一个落脚点,在东管头建立了留滞中心,产生部分无法收回的车票及伙食费用共计17,061.10元。 8、接待费用:本年度车队和客房用于来京领导接待费用共计78.04万元,与同期相比增加支出17.66万元。其中:停车过路费增加4,596元;车辆修理费增加19,914.85元;司机工资福利及公里奖增加58,963.76元;用油增加34,959.47元;业务招待费用增加58,234元。<详见费用表六至十一> 通过对收入和费用两方面的分析,今年上半年亏损的原因除装修停业收入减少外,主要在于接待费用和维修费用的大幅度增加,今后应加大在费用支出方面的管理力度,完善健全费用报销制度,节约成本,提高效益。 文章出处: 【大 中 小】 【打印】 【关闭】
|