[摘要]浙江省的中小企业为该省的经济发展做出了极大的贡献，但由于中小企业信誉度不高、公司结构不合理、管理不科学等原因，造成了其贷款担保难的现状。在初步建立了中小企业信用担保体系后，这个问题得到了一定程度的缓解，但仍存在不少问题，本文试图就完善信用担保体系提出一些创新和建议。
[关键字]中小企业信用担保体系，信用评估系统，信用等级
浙江省的70.6万工业企业中，中小企业占了99.9%，它们在安置就业、分散投资风险，为大工业提供配套服务以及促进城乡人民生活水平的提高，加快城乡一体化建设等方面发挥着巨大作用。与此同时，中小企业的良好发展为形成有竞争力的大企业打下了基础。制约银行给中小企业放贷的最大障碍是资金安全及利益保证和贷款成本不成比例的问题。因此，建立和完善信用担保体系便提上了日程。
中小企业信用担保体系现状分析
据国家发改委中小企业司调查统计，截止2003年6月底，全国信用担保机构已达966家，共筹集担保资金总额286.5亿元，其中政府出资121.8亿元，占担保资金总额的42.5%。966家担保机构已累计担保企业48318户，担保贷款100035笔，累计担保总额1179亿元，累计实现收入28.2亿元（其中担保费收入20.9亿元，投资收入5.1亿元，其他收入2.2亿元）。浙江省也积极推进中小企业信用担保体系的发展和完善。
浙江省中小企业信用担保体系的现状
浙江省就建立和完善中小企业信用担保体系和信用制度，提出鼓励多种形式、多渠道组建中小企业担保机构，积极探索建立再担保机制。wWw.YBaSk.cOM可由政府牵头，企业参加，采取股份制或会员制的形式；也可由社会团体、行业协会、企业群体共同出资设立担保组织。经国家经贸委批准，纳入全国中小企业信用担保体系，按地市级以上人民政府规定的标准获取担保业务收入的单位，由省财政厅、省地税局审核后，报经省人民政府批准，可免征营业税3年。
据省统计局统计，目前全省有125家中小企业信用担保机构，其中66家被纳入国家中小企业信用担保体系建设试点单位，全省担保机构资本金达13.13亿元。按法人形式分：企业法人形式的107家，事业法人形式的8家，社团法人形式的10家；按出资人性质分：政府出资95家，其中政府完全出资33家。担保资金投入总额13亿元，其中各级政府共投入资金6.97亿，民营企业出资4.55亿元，个人投资1.48亿元。担保机构注册资本最高为1亿元（省商业厅出资），平均注册资本为1000万元左右。至2003年6月底，全省各类信用担保机构累计对外担保19593笔，担保额共157亿元，在保企业3639户，在保余额37.97亿元，25家担保机构代偿148笔，代偿金额3687万元，坏帐损失1835万元。
浙江省信用担保体系发展的特点
主要特点是机构发展迅速，性质和组织形式多样化；资金放大倍率提高，防范风险能力增强；代偿率、损失率较低，社会效益突出。以杭州为例。至2002年底，杭州市共有担保机构38家，注册资金总额29，754万元，其中各级政府投资10，897万元，比上年同期增加机构12家，增加注册资金近1.5亿元。
杭州市中小企业信用担保机构的运行情况
年份担保机构
（个数）资本金总额
（万元）资本金放大倍数担保户数
2001年2614，9081.77倍695
2002年3829，7542.8倍1501
年份担保笔数
（万元）担保总额
（万元）担保费收入
（万元）纳税总额
（万元）
1999~2001年
累计1，31374，66153989
2002年2074148，6321，444168
调查资料表明，杭州市担保机构平均注册资金从2001年的573万元增加到2002年的783万元，受保企业数增加了1倍多，平均担保总额从2872万元增加到了5876万元。这说明担保机构的担保能力得到了提高，中小企业对担保的需求也有较快增长。
二、中小企业信用担保体系存在的问题
1.担保机构资本金规模偏小。我省125家担保机构，每家担保资本金的平均数为1050万元，其中规模最大的也不过5000来万元，且只有2家，担保机构规模小，在银行眼里的公信力就会打折扣，其担保潜能就不可能得到充分的释放。
2.缺少风险共担、利益共享的合作机制。目前我省担保风险几乎都是由担保机构一家独扛，由此带来的结果是担保资金放大倍数也偏低，一般只有3至5倍。实际上这也反映出银行对担保机构的担保能力仍多少存有疑虑，未敢倾其全力进行合作。
3.担保机构的风险补偿和控制机制也呈空白。从目前来看，尽管我省担保机构的代偿率并不