0.5
1.3
0.2
3


3
通讯费
办公室
4
4
4
5
1
18


4
差旅费
财务部
7
8
9
10
1
35


5
会议费
办公室
3.5
3.5
3.5
3.5
1
15
公司专门例会、外出会务费用

6
招待费
办公室
11
11
11
12
3
48


7
咨询诉讼费
办公室、综合管理部
4
5
5
5
1
20
企业咨询、诉讼、策划费用

8
保险费
办公室、人力资源部
1
1.5
1
1
0.5
5
矿工团意险、车辆保险费

9
修理费
综合管理部
9
10
9
10
2
40
非直接生产中小修（含车辆）

10
运输费
办公室
12
12
12
12
2
50
小车修理保险以外的运行费

11
文体宣传费
办公室、政工部
3
3
3
3
1
13
广播站、党政工团活动费

11
警卫消防费
物业管理部
2
2
2
3
1
10
场区消防、治安维护费

12
其他
综合管理部
9
9
10
10
2
40


合计
75
79.5
80
84.8
17.7
337

四、票证管理

1、取得票据

（1）普通发票

凡从外单位索取的普通发票，必须印有税务监制章及防伪水印，并加盖有外单位财务专用章或发票专用章，填写内容要明确齐全、大小写金额一致，无涂改刮擦现象。

（2）行政事业收据

行政事业收据必须印有财政部门监制章，并加盖收费专用章。其经济内容必须是合法性收费，且附有收费文件证明，填写内容必须明确齐全、大小写金额一致，无涂改刮擦现象。

（3）增值税专用发票

各部门在发生购买物资、接受修理修配劳务时，必须取得增值税发票。取得的增值税发票内容填写要齐全，货物名称、修理项目等必须详细填写。项目名称填写笼统的，须另附税务局印制的增值税发票专用清单。

（4）各单位从外索取的各种发票要真实反映其经济业务内容，不得弄虚作假，否则一经查实，公司将给予严肃处理。

2、出具票据

（1）公司对外开具普通发票，必须字迹清楚，不得错格、涂改；全部联次一次填开，上、下联内容和金额必须一致，发票不得拆本使用。

（2）公司对外开具增值税发票，必须要求对方提供税务登记证（副本）原件或复印件及产品销售合同方可为其办理。

（3）任何人不得在其他单位与本公司没有发生实际交易的情况下，为其代*，更不得在没有发生实际交易的情况下为他人虚开增值税专用发票，一经发现，交由司法部门处理。

五、本暂行办法自2005年1月1日起执行

其他未尽事宜按集团公司和公司有关规定执行。

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