长期以来，受多种因素制约，信贷资产质量低劣、不良贷款占比高一直困扰着农村信用社，已成为制约我们快速健康发展的根本因素，也是我们扭亏增盈的最大障碍。不良贷款已成为历史，如何有效控制新增贷款风险问题，切实提高经营管理水平，已直接关系到我们农村信用社能否持续生存和发展。我们就此问题到几个县级联社进行了调研，并结合全市农村信用社实际提出几

点粗浅的建议。
一、新增贷款风险形成原因
当前农村信用社新增贷款风险形成原因主要可以分为贷款人管理失误、借款人原因以及其它原因等三大类。
（一）作为贷款人的农村信用社自身贷款管理方面的原因主要有以下几方面
1、贷款风险识别和筛选机制不健全。主要有：对新的、资本不充足的、而且尚未开发的业务融资、贷款不是基于借款人的财务状况或贷款抵押品，而是基于对借款人成功完成某项业务的预测。或者在借款人的资信程度及偿还能力产生质疑的情况下，发放贷款过分倚重第二还款来源（如抵押物）；或抵押品的变现能力很低；异地贷款、多头贷款过多，缺乏有效的监控；贷款已存在潜在风险时，没能及时采取果断措施；贷款已明显出现问题，却疏于催收或迅速采取有效措施清收，使贷款形成风险等。
2、贷款管理机制设置不合理。主要表现有：在贷前信用分析阶段，获得的贷款信息不完全，贷款项目评估质量不高。部分信贷人员缺乏必要的信用评估、财务分析知识和经验，发放贷款时又没有充分听取必要的劝告而发放调查不充分、信贷资料有缺陷、抵押物变现力差、不足值的贷款；在贷款的审批阶段，未严格把握贷款审批条件；贷款集中程度过高，过分集中于某一借款人，某一行业、某一种类贷款，致使贷款风险相对集中，贷款金额超过借款人的还款能力而无力偿还。WWW.ybasK.Com还有的是贷款发放后信贷管理人员对日常监督管理不力，存在“重放轻收轻管理”的现象；部分信用社由于人手较少，根本没有按照信贷操作规程执行贷后检查等。
3、信贷人员素质的制约。“成也在人，败也在人”，人是事业成败的关键因素之一。信贷人员除了必须具备一定的金融理论、企业财务管理、法律制度等业务知识外，还必须具有诚实的品格和强烈的责任心。信贷工作人员的素质直接影响到贷款的质量，尤其是在管理体制不健全、贷款运作不规范、约束不力的情况下。由于多种因素的制约，当前农村信用社信贷人员的数量有限，部分人员素质不高，难以进行贷款的科学决策和有效管理，违规放贷时有发生；在执行信贷政策方面，有的信贷人员随意性很大，存在 “人情代替制度”现象。在风险的预测方面，有的信贷人员缺乏科学的理论知识，凭主观经验的成分较重，用经验代替制度。对于即将产生风险的贷款，不能拿出一套完整的防范措施和处置办法来，只是将希望寄托于借款人能扭转局面或轻信借款人的还款承诺，白白浪费和错过了清收不良贷款的有利时机。加之由于管理体制原因以及改革步伐相对滞后，部分信贷员“在其位而不谋其职”工作主动性差，缺乏开拓创新精神，不能干好自己的本职工作。还有少数信贷人员思想不健康，三查流于形式、串通客户高估抵押物价值、违规操作等，大大增加了新增贷款风险。
4、自身经济利益的驱动。利益与风险并存，一些农村信用社盲目地追求高效益，一味地支持风险企业和风险项目，这种贷款配置本身就孕育着高风险。
（二）借款人方面的原因主要有以下几方面
1、借款人欺诈。借款人欺诈主要通过向信用社提供部分虚假信息以改善本企业的资信状况，获得用于借款人生产经营活动的贷款。这种欺诈的特征有：（1）借款人向信用社提供的信息部分虚假；（2）提供虚假信息的主要用意在于提高其资信状况，期望获得信用社的充分信任；（3）获得的贷款主要用于真实的生产环节。如果经营按计划进行，借款人也不愿意拖欠贷款而在信用社留下不良记录，即使出现其他情况时，借款人虽然无力归还贷款，但通常愿意与信用社合作。
2、借款企业经营机制不健全，经营管理不善，缺乏市场观念、竞争意识、健全机制和发展能力，形成高负债、低效益、软约束、超分配的局面，致使企业经营困难，甚至倒闭，给信用社贷款形成新增风险。
3、借款人遭受不可抗拒因素影响，致使贷款形成不良贷款。主要表现在农户贷款，由于各种自然灾害，农户抗御自然灾害风险能力较低，大多数地方存在靠天吃饭这种情形，这增加了涉农贷款收回的不确定性和贷款的风险性。一旦遇到自然灾害，农作物减产，农业欠收，直接影响农民收入，影响新增贷款的及时归还。
（三）其它方面的原因主要表现在以下几个方面：
1、宏观政策因素。由于宏观经济政策缺乏连续性，经济波动的频率高、幅度大，使信贷扩张和收缩的压力相当大，在宏观紧缩、经济调整时期，如果信用社把握不好，往往形成大量新增贷款风险。
2、行政干预因素。主要表现为地方政府干预，迫使农村信用社发放大

量指使性贷款、救济贷款，贷款行为行政化，直接削弱了贷款产生经济效益的基础。
3、国际因素。主要是在对外开发进一步扩大的形式下，国际贸易、信贷、利率、汇率、汇率风险，尤其是当前的国际金融危机，使一些经营外贸业务的企业经营受阻，效益滑坡，无法及时足额偿还贷款本息，使新发放的贷款形成风险。
二、新增贷款风险控制建议


农村信用社新增贷款风险如何有效控制呢？方法多种多样，但万变不离其宗。核心是两个问题，一个是制度，一个是人，就是以人为本抓制度的建设和落实，重点是防范道德风险。从目前的情况看，农村信用社的信贷风险，半数以上是由于道德因素造成的，形成的风险不同，但原因相似，就是贷前调查不彻底、贷中审查不严格、贷后跟踪不深入，甚至存在因为个人的私利而放纵风险，真正由于不可抗力造成的风险却不是主要问题。 控制和防范贷款风险必须从其产生的根源入手，以便对症下药，采取施治措施。
（一）严把“五关”，提高新增贷款的质量
1、实行五岗分设，把好审、贷、查三权分离关。粗放经营是导致农

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