自然灾害，如地震的出现，山洪的暴发，飓风的骤起，久旱无雨、农作物遭病虫害侵袭等。由于我国农业的基础较薄弱，农业耕作的机械化程度相对较低，农民抗御自然灾害风险能力较低，大多数地方存在靠天吃饭这种情形，这增加了涉农贷款收回的不确定性和贷款的风险性。一旦遇到自然灾害，农作物减产，农业欠收，直接影响农民收入，影响贷款的归还。

（三）、其它方面的原因主要来自以下几个方面：

一是政策因素。由于宏观经济政策缺乏连续性，经济波动的频率高、幅度大，使信贷扩张和收缩的压力相当大，在宏观紧缩、经济调整时期，往往形成大量贷款沉淀。

二是行政干预因素。主要表现为地方政府压，地方财政挤，迫使农村信用社发放大量指使性贷款、救济贷款，贷款行为行政化，信贷资金财政化，直接削弱了贷款产生经济效益的基础。特别是1999年关闭农村合作基金会，政府为保社会稳定，将农村合作基金会的借款划转给农村信用社，其中有90%以上的借款难以收回，形成不良贷款。据了解，各地政府及部门在农村信用社都不同程度存在借贷业务，部分政府借款虽已逾期多年，却不能保证按季付息和逐年归还本金。对于这类贷款，农村信用社感到左右为难。

三是国际因素。主要是在对外开发进一步扩大的形式下，国际贸易、信贷、利率、汇率、汇率风险，使一些经营外贸业务的乡镇企业经营受阻，效益滑坡，无法及时足额偿还贷款本息，使其沦为不良贷款。

二、农村信用社不良贷款的防范措施

农村信用社不良贷款的防范，必须从其产生的根源入手，以便对症下药，采取施治措施。在不良贷款产生的原因中，借款人本身和外部经济环境的变化都有可能导致不良贷款，但是农村信用社遭受不良贷款困扰的主要原因却是对贷款缺乏有效管理和控制。完善的信贷管理不仅可以识别行业变化、借款人经营与管理等对农村信用社贷款安全构成的影响，而且可以通过有效的监督与相互制约机制减少欺诈行为的发生。

（一）、严把“五关”，提高新增贷款的质量。

1、实行四岗制，把好审、贷、查三权分离关。

粗放经营是导致农村信用社不良贷款比例居高不下的重要原因。要改粗放经营为集约经营，在操作规程上必须借鉴商业银行的先进经验，结合自身实际，应抓好两个方面：一是建立四岗制（即调查岗、审查岗、审批岗、检查岗）和审、贷、查三权分离制。明确规定，凡新发放的贷款，不论金额大小均不得单人操作。必须实行四岗制，通过审、贷、查环节方能发放，违者追究直接责任和领导责任。二是根据农村信用社的实际，合理设置四岗。一种情况是由分社发放贷款的，其岗位设置为：调查岗—外勤信贷员，审查岗（含鉴定）—分社会计，决策岗—分社负责人（按法人代表授权审批），检查岗—外勤信贷员、分社负责人、稽核员。另外一种情况是由主社发放贷款的，其四岗设置为：调查岗—信贷员，审查岗—外勤副主任、内勤副主任或会计员、稽核员（必须两人以上），决策岗—贷款审批小组，检查岗—主任、副主任、信贷员、稽核员。通过实行四岗制和三权分离，形成相互制约，相互监督的有效机制，增加贷款透明度，防止徇私舞弊，确保贷款质量。

2、实行贷款权限区域控制，把好贷款风险关

即改变以金额大小为依据，分级确定贷款审批权限的做法，而是根据各信用社信贷资产质量、信贷管理人员素质以及经营管理能力，区别对待，综合确定其不同阶段的款审批权限。贷款审批权限实行一季度或半年调整一次。

3、实行信贷员集中办公，把好资金跑、冒关

应以制度化的形式，明确规定，杜绝外勤人员单人操作发放贷款，所有贷款必须送分社或主社按四岗制，三权分离程序统一办理。改变信贷人员分散在家，单人调查，单人办理贷款，无人监督的落后工作状态。有条件的可成立贷款管理中心，分别设立个贷部、企贷部、按揭贷款部等部门，分门别类办理贷款业务。

4、实行抵押物现场鉴定，把好抵押物足额、变现关

应对贷款抵押物实行县联社鉴定制，其做法是：由县联社成立鉴定小组，负责对贷款的抵押物进行合法性、合规性，及市场实际价值现场鉴定。并根据抵押物所在地理位置、商业价值建筑物构造等不同情况，对抵押值与贷款额之间的比例实行区域差别，做出鉴定意见，确定贷款的最高限额。

5、实行法律顾问制，把好贷款手续合法关

应在县联社一级设置专门的法律咨询机构，配备既懂法律，又懂金融业务的骨干为法律顾问。明确规定：县联社大额贷款必须经过法律顾问签字同意，方能正式发放贷款。

（二）、改进信贷管理方法，建立和完善信贷管理体制

目前，多数农村信用社传统的信贷管理方法是对信贷人员下达考核指标，过分注重结果。而对贷款的风险环节缺乏必要的分析、控制和防范。必须从传统的结果管理转到过程管理上来，通过对合理产品和服务的控制，从内部机制上建立先进的管理制度，防范信贷风险的发生。

一是按照“预防为主”的思想，构筑信贷风险防范多道“防火墙”。要建立全员参与，全体相关人员监督的内控机制，使信贷业务的上下部门或上下岗位的接口得到有效控制，确认并掌握业务部门或流程中的风险控制点，建立风险预警机制，以便能够迅速进行风险的识别、衡量、防范、处置。

二是实行信息化管理，建立完整、真实、灵敏的信息数据与统计分析系统，提高信贷决策的科学性。在受理每笔贷款前，先在人民银行个人征信系统或本行业联网的计算机中进行查询，防止多头贷款和垒大户贷款，对有不良贷款记录的实行信贷制裁。

三是建立纠正和预防、控制程序，确保信贷管理的持续改进。建立内部质量保证体系，建立经常性的稽核审查制度，采取具体的纠正、预防措施，以不断评价、发现、改进信贷流程，推进信贷管理走上良性循环的轨道。

（三）、进一步完善和创新信贷管理机制。

1、创新

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