1 确定检查重点并派出检查组
1.1 有限公司内控领导小组依据工作重点,确定内部控制检查的重点单位或部门、业务流程或控制点。
1.2 有限公司内控领导小组制定检查方案,下发检查通知书,组织开展内部控制检查。
1.2.1 二级单位自查
各二级单位应按有限公司内控领导小组的要求组成审计部门牵头的综合检查组,单独或结合常规检查项目,对本单位内部控制的执行情况进行检查,每年至少检查一次。
各二级单位职能部门负责对与本部门职责相关的流程或关键控制点,不定期进行检查。
1.2.2 有限公司机关各部门的自查及对口检查
有限公司机关各部门,应按有限公司内控领导小组的要求,负责对与本部门职责相
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