企业发放贷款所形成的不良资产;三是由于国有企业自身管理体制和经营机制不适应市场经济的需要，经济效益日趋下降，亏损严重，贷款难以归还，形成银行相应的下良资产:四是金融监管过于松弛，银行资金大量流向房地产，自办经济实体等形成的不良资产:五是银行商业化改革的快速转变，使决策和管理水平远远不能适应商业银行的需要;六是信用观念淡薄，企业还款意识差.敢于借债盲目扩张，借款不还。
二、经济落后地区不良资产的现状及处里难点
(一)经济基础薄弱，企业筹资调节空间狭窄二这些地区由于区位偏僻，资源匾乏，目前仍处于农业大县、企业转变观念。要让政府和企业真正认识到，国家成立资产管理公司的目的、一是帮助企业扭亏为盈.摆脱困境、深化改革二是为了改善国有商业银行的资产负债状况。为此、要积极宣传金融资产管理公可的政策.使得地方政府和执法部门既要支持企业改制、又要注意克服片面从企业部门的利益出发.处理债权诉讼和破产案件的随意性和不公正性二要强化银行贷款是公众储蓄的理念、把改制企业对金融值权的落实作为产权制度改革的一项重要内容来抓、防止债权的流失。
(二)运用法律武器、加大执法力度为进一步支持和保障金融资产管理公司依法行使债权气的权利，国务院颁发了《金融资产管理条例》，并根据有关的法律规定.最高入民法院发布了《关于审理涉及金融资产管理公司收购，管理、处置国有银行不良贷款形成的资产的案件适用法律若干问题的规定》.这些法规的实施、具有一定的威摄力，我们要充分运用。要防微杜渐，加强宣传、对企业晓之以利害要让政府和企业的各级领导层明白逃避国有资产的法律后果。loCalhoST同时加大法律运用的力度，加强与司法机关的沟通与合作。为资产管理公司业务的开展提供相应的法津咨询和法律服务。
(三)运用多种方法和手段处置不良资产。大规模行业性不良资产的处置问题是一个十分复杂的同题，需要综合运用各种手段进行处理、这就需要我们对各种方法的“特性”有清楚的认识、才能根据不同情况选择出最优的政策搭配。
目前.资产管理公司收购的资产有两个明显的类别、大笔不良资产和小笔不良资产。大笔下良资产数量少但金额大，小笔不良资产数量大但金额小.小笔不良资产增值潜力较小而在管理上又需要耗费大量的资源经济落后地区的下良资产大都属于小笔不良资产，分布区域厂.户数多.金额小_因此在分析经济落后地区收购资产质量较差的特点时，需要不断探索新的业务领域，利用多种方法、多种手段快速处置不良资产一实践证明.加强与地方政府的联系与沟通，通过政府的支持进行不良资产的处置，下失为决速处置的好办祛。目前把落后地区所有企业的债权进行捆绑后快速处置，我们认为是比较得力的一种方法和手段。因为资产管理公司听收购的企业和面临的资产支离破碎、企业大都难以维持生计.且少量的抵押物也名下符实、无论是用法律手段还是协商解决.变现都较难、因此按照单户处置则周期长、费用大、效果差.如果通过调动地方政府的积极性.则取得事半功倍的成效。将资产处置活动由资产管理公司单方主动、其他方(政府.部门.企业被动，转化为各方共同行动。化对立为协作、既有利处置资产又保持社会稳定.同时将资产管理公司回收国有资产与企业解困联系在一起，对双方都有利:资产管理公司得以回收最大化，企业得以解除债务寻求生存发展机会。
(四)开展摸底排查.创造较佳的社会环境:由于经济落后地区资产户数多分布面广、质量差.因此需要动用多方力量、共同来完成不良资产的处置工作，尤其要调动地方法律中介机构的积极性。在深人细致地开展摸底排查后，及时掌握情况、沟通信息，制定对策，确保债权管理落到实处;要坚定不移地维护金融债权，对肆意践踏正常的经济秩序.破坏信用者坚决绳之以法;对逃避债务的企业和个人进行道义规劝.同时要对政府和主管部门施加压力。对情节严重的、借助于新闻媒介的力量公开曝光。把不良资产处置工作提高到新的水平。