摘要：本文介绍某大型国企利用UFO报表制作费用分配凭证的做法。用用友财务软件提供了自定义比例转账以及费用摊销和分配等功能，而费用摊销和分配强调分配的规律性，而操作的灵活性不足。该国企的费用分配是比较复杂的并具有某些特殊性，因此我们大量使用了从UFO报表中提数来完成自定义转账，进行费用分配生成费用分配凭证功能。本文就从这个方面加以归纳总结。
　　关键词：从UFO提数；自定义转账；单元公式
　　　
　　一、系统背景
　　
　　该企业为国家大型企业，有分公司、子公司，业务包括采矿、化工、建筑、贸易等。因此要求财务账套中既要具有通用性，又要求有反映企业特点的特殊性，对费用的分配提出更高的要求。
　　
　　二、总账系统会计科目设置
　　
　　利用从UFO报表中取数来生成转账凭证，需要在总账系统完成相关的会计科目设置。初始使用时一定要规划好每一个会计科目，按本单位的使用特点来设置各个会计科目的辅助账要求、来自的子系统、以及数量、外币、个人、部门、客户、供应商、项目等等。如建账初期没有设置好，那就只有等待下年初进行修改等一系列操作来完成了。
　　
　　1、设置核算辅助账
　　将生产成本、制造费用等费用会计科目设置为部门核算辅助账，操作步骤如下：
　　(1)在系统界面，选择《基础设置》／《基础档案》／《财务》／《会计科目》，打开“会计科目”窗口；
　　(2)单击菜单中“增加”功能，出现会计科目增加窗口；
　　(3)将增加会计科目录入到系统中：
　　5001生产成本　5101制造费用
　　5001001基本生产　5001002辅助生产
　　5001001001材料　5001002001材料　5101001材料
　　5001001002燃料　5001002002燃料　5101002燃料
　　对上面各个会计科目必须从一级开始，而后是二级、三级依次增加，并且对上面各个会计科目都设置成部门核算辅助账。
　　
　　2、将存货类会计科目设置为项目核算辅助账的操

[1] [2] [3] [4] [5] [6] 下一页