提高准备金比率。

2、理顺国有商业银行产权关系，建立具有内在活力与自我约束的现代金融企业体制。
对国有银行的产权制度进行改革的根本目的是要使银行通过产权改革而真正拥有产权完全属于自己的独立的资本金，从而成为独立的产权主体。目标模式应定位在：股权多元化，国家控股的股份制。国家控股不能拘泥于绝对数量，要视股权结构情况，尽量扩大法人股和个人持股，以免影响改制的力度。具体设想为：一是要明确界定国有银行现有的自有资金的产权关系。根据我国的实际情况，在我国银行的资本金中，由国家财政历年拨给的信贷资金的产权应明确界定给国家（中央财政）所有,相应地折成国有股作为银行的实收资本。银行历年业务活动形成的留成利润中一部分应属于国家投资所获得的利润，因此这一部分也可折成国有股（由中央政府持有）并同样也可作为银行的实收资本；另一部分则应视为银行经济活动的成果，因此可作为银行的累计未分配利润来处理。至于如何区分这部分自有资金，则仍是目前亟待解决的问题。二是完善银行的治理结构。股东是公司的所有者，股东大会是公司的最高权力机构。董事会由股东大会选出，代表全体股东的利益。公司的执行管理机构由高层执行官员组成。高层经理人员受聘于董事会，实行董事会领导下的总经理负责制，并在授权范围内拥有对公司事务的管理权和代理权，负责处理公司的日常经营事务。总之，通过以上的产权改革，将使公有股份制银行拥有产权完全属于自己的独立的自有资本金，拥有包括国家在内的出资者形成的全部法人财产权，因此，银行就能以自有资金为基础真正独立地自主经营，承担经营风险或亏损的经济责任。这样，我国的公有股份制银行就会真正成为自主经营、自负盈亏、自担风险、自求资金平衡、自我约束及自我发展的现代金融企业，就能够防止产生新的不良资产。

3、建立和完善银行资本经营机制，全面推行资产负债比例管理。
第一、建立和完善国有银行的资本经营机制，增强抵御风险的资金实力。针对前面对我国目前银行资本经营状况的分析，笔者认为要从以下三个方面做好工作：一方面，国有银行要树立正确的资本经营新理念，合理修正负债经营观念，确立依靠自有资本竞争发展的策略。首先要建立正常的资本积累机制，保证做到随着银行资产规模的增大，资本数量也随着增大；其次，要强化资本对风险的防范作用，从思想上注重资本的积累与增补。另一方面，要建立“一增二建三补”的银行资本生成机制，增加国有银行的资本数量。一增即通过银行股份制改造，增加银行的资本数量。二建是建立银行风险准备金制度和正常的利润分配制度。三补即财政拨补，人民银行划补和自身填补，并做好注册资本的填补工作。

第二、以改善结构为重点，加强资产负债比例管理。

首先，要正确处理好负债结构和资产结构，强化资产负债比例管理。就负债结构而言，一是要严格资本充足率的考核，制订切实可行的增补计划，使资本充足率逐步达到8%；二是要注意长期负债与短期负债的比例关系，针对目前存款利率下降可能导致储蓄余额下降的倾向，各银行应根据各自的优势开展负债创新，如开办各项代理业务，并提高服务质量以达到既稳定存款又降低成本的目的；三是要加强行内头寸调度的力度，建立良好的央行短期借款、同业拆借的渠道，保证银行临时性资金需求；四是要兼顾本行资产运用筹措负债，讲究负债成本。从资产角度来看，银行目前应做到调整资产结构，加大对非国有经济的信贷比重（应特别注重对农业及消费领域的信贷投入）、增加对国债的投资力度，实行多样化经营，并处理好各项资产间比例关系，以达到分散风险和增加收益的目的。

其次，要正确认识资产负债比例管理，完整把握取消贷款规模限额管理的全部内涵：一是取消贷款限额管理的目的是强化国有银行的自我约束能力。二是取消贷款限额是对国有银行法人而言的，并不是银行的各级机构都可以实行以存定贷、存贷挂钩、层层下达存贷比例。三是资产负债比例管理是一种全面的管理手段，涉及到资金、计划、信贷等诸多方面。四是取消贷款限额后，银行要加强信贷管理，既不能影响经济发展的合理贷款支持，也不能放松对贷款质量的控制，导致不良贷款增加。

4、实施信贷资产风险管理，建立科学的贷款管理体制。
第一、要合理界定信贷资产风险管理目标，完善银行信贷管理机制。在推进产权制度改革的前提下，我国国有银行信贷资产风险管理的基本目标应是二元约束：一是通过信贷资产业务多样化和规模的适度扩张约束，带动金融创新和改革，扩大金融对经济的渗透力，促进银行业的繁荣与发展。二是通过提高资本充足率和降低不良资产比例，推动我国银行的稳健经营与有效管理，降低信用活动风险，保证金融竞争的适度性和信贷资产质量的提高。

为完善银行信贷管理机制，我们应该做到：一是在信贷管理模式上，改变传统的需求牵引供给的“数量－扩张”风险型机制，实行供给制约需求的“质量－约束－效率”型机制。二是在银行信贷资产管理重点上，改变过去偏重于贷款规模的“总量直接控制”，实行以资本充足率为依据的“结构弹性控制”，即增加资本，缩小信贷资产规模和调整资产配置中的风险权重。

第二、建立科学的贷款管理体制。基本思路是：将贷款管理与贷款经营结合起来研究，既要防范贷款风险，解决贷款安全性问题，又要最大限度地为银行创造利润，解决贷款的效益性问题。根据这一思路，我们建立银行经营型贷款管理体制，由贷款风险管理系统和贷款风险经营系统组成。贷款风险管理系统应包括贷款风险度管理、企业信用等级评定、贷款方式、审贷分离等项内容。贷款风险经营系统管理的内容应包括贷款定价、客户战略及贷款营销等。

(二)防化国有商业银行风险的配套改革措施
1、加快企业的产权制度改革，建立现代企业制度。深化企业体制改革，就是要加快企业产权制度改革步伐，在规范其改制的基础上，建立产权明晰、政企分开、责权明确、管理科学的现代企业制度。

2、要加大发展资本市场的力度。市场经济发展到今天，资本市场的意义已远远超出了其原始内涵，成为社

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