企业 资金 集中管理 信息化

论文摘要：受施工企业生产经营方式的影响，其资金链条往往点多线长，资金沉淀现象严重。随着信息企业集团资金集中管理信息系统架构规划与实施

根据大型施工集团企业的生产经营特点，比较可行的模式是通过建立资金集中管理中心实行分级集中管理，以收支两条线为原则，对各级成员单位重点是项目部进行资金收支集中管理。同时进一步加强系统内资金集中管理组织机构、银行账户管理、资金集中收支管理、境外资金管理、资金预算管理、外部信贷管理、内部资金调剂管理等方面全方位的系统建设。资金集中管理信息系统架构如图1-1所示。

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图1-1资金管理信息系统架构

六、结束语

资金是企业的血液，资金管理是我国当前经济体制改革的重点。资金分散管理虽然能使集团各分支机构具有很强的灵活性和积极性，但相应带来的是资金的风险和成本加大，大量闲置资金不能形成优势，集团的规模优势和竞争力受到削弱。lOcalhoSt从理论分析和集团公司的成功经验来看，资金进行集中管理是企业集团资金管理的发展趋势。

企业集团集中资金管理摸式的选择除了要考虑企业集团资金管理构成关系、应用技术水平外，还要考虑具体公司的战略发展要求、内外部经济运行环境、成员企业经营者的管理风格、成员企业管理能力等诸多因素。

实行资金集中管理有利于实现集团公司整体利润最大化与成本最低化目标，有利于集团公司防范财务风险、提高资金使用效率，而且可以强化集团公司总部的资金管理、调度力度，发挥集团公司总部财务专家的作用，获取资金运用中的规模经济效益。

参考文献

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