摘要：虽然环境责任保险作为解决环境污染问题的最有效方法之一，但是在我国一直企业所属行业的不同收取不同的保费。笔者认为，只按所属行业一个分级变量来进行划分未免有些笼统，不利于风险的细化。除了行业之外，企业所在区域情况也是决定环境污染损失大小一个非常重要的因素。所以首先按照行业、地区这两个变量建立一个先验费率表。在水污染责任保险中，对于水污染高危行业、一般行业与轻危行业的分类如表1所示。
地区的划分则按照国家环保总局2002年发布的《建设项目环境保护分类管理目录》分为环境敏感区和非环境敏感区。环境敏感区是指具有下列特征的区域：一是需特别保护的地区：国家企业以前发生过环境污染事故，这暗示企业存在着环保漏洞，而这种漏洞很可能为以后的环境污染事故埋下了隐患。所以在环境责任保险中，也可类似于机动车辆三者险对企业发生环境损害事故的情况建立无赔款优待。
企业第一年投保环境责任保险时，各个企业按照先验费率表缴纳保费。在投保的以后各年，在先验费率基础上，按照各被保险企业过去一段时间内发生环境损害事故的次数来对先验费率进行调整。设置一个调整参数--环境损害事故参数。
环境损害事故参数则以过去一段时间事故发生次数来评价。
如果在过去一年内发生环境污染事故，则环境损害事故参数由表4所示。
同时，笔者认为对一个连续若干年无索赔的被保险人，当他偶尔发生一次索赔时，次年也应该享受到一定程度的保费优待，优待程度是根据其以往连续无索赔的年数确定的。所以，没有发生环境污染事故的环境损害事故参数由表5所示。LOCALHoST
如果企业过去一年内没有发生环境污染事故，则第二年将获得负的环境损害事故参数，即获得一个费率优惠，直至达到最大优惠费率为止。相反，企业过去一年内发生污染事故，相应得到一个正的环境损害事故参数，从而第二年将支付更高的保费。通过该参数的调整，得到各企业的最终费率。公式表示为：
纯保费费率=先验费率×（1+环境损害事故参数）（15）
其他环境责任保险与水污染责任保险费率厘定方法相同，只是分级标准选取略有差异。采用以上费率厘定方法可以更有效的细化风险，同时也可以不断促进企业自身风险管理意识的增强。而且从保险公司自身考虑，通过这种经验费率的奖惩机制促使企业更好的防灾防损，可以减少保险公司的赔付。

四、 结论

本文以水污染责任保险为例，提出考虑所处不同行业、地区以及企业污染程度等三个不同因素的先验纯保险费率。通过对风险的细化和分类，使得处于同一风险级别的企业具有大致相同的风险，这样一方面可以提高投保企业的投保积极性，另一方面也控制了投保企业道德风险的发生。另外，通过企业排污的化学需氧量来衡量企业的污染程度，也有利于促使企业采取一些防污措施，减少污染事故的发生。无赔款优待机制的引进，对投保企业的防污意识有一个经济上的利益驱动，有助于企业发现环保漏洞，并进行改进，在一定程度上起到防止灾害发生的目的。
由于我国目前环境责任保险的索赔数据很少，所以在费率厘定过程中可以利用的数据基础有限，所以目前获得的先验费率、环境污染事故损失分布可能也不是非常准确。但是随着环境责任保险的不断发展，我国环境污染事故数据整理机制的不断完善，将有越来越多可靠的数据可以应用于环境责任保险的定价。可以在现有的环境责任保险的费率厘定机制基础上不断将数据进行充实，获得环境责任保险合理、准确的费率。

参考文献：
1. 张墨.关于构建我国环境责任保险制度的思考.2006年全国环境资源法学研讨会（年会）（2006.8.10-12·北京）论文集.
2. 李松.环境损害责任保险介绍.保险研究，2004,（6）.
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4. 陈德敏.我国环境责任保险制度的构建研究.重庆工学院学报，2006,3（3）