假公济私，不准私蓄放贷，不准贪污盗窃，不准懈怠号事，不准打架斗殴。违反者开除，不仅本票号，而且同行亦永不录用。许多票号还有更细的规定，如分号的人给家里带信、带东西，先要交总号检查，由总号转交等。这种对人的管理强调了员工的身份等级和对员工的人身控制。也许它不符合现代以人为本的观念，但在当时的历史条件下是允许的，也是有效的。

票号有一套相当完善的财务制度。晋商的簿记制度是由明末清初山西思想家傅山先生创立的龙门账。它把全部商业活动按性质、渠道划分为进、缴、存、该四类，分别设立账簿核算。“进”指全部收入，“缴”指全部支出，“存”指包括债权在内的全部资产，“该”指包括投资在内的债务。这一套会计账目在本质上类似意大利人创立的会计体系。票号的财务账目是在此基础上形成的，但账目更为详细。各票号账簿多至十几种，有万金账、流水账、总账、汇兑账、存款账、放款账、现银(钱)账、埠际往来账、浮账等。账目总体上分为作为原始记录的流水账，分门别类的分类账，以及记载现金来往的现金账。同一笔经营活动分别记入不同账目中，互相核对就可以防止内部人贪污等行为。1879年山西大旱，有外地捐款1万两由三晋源汇至太原的一家小票号百兴源，官府未及取出，被该号王鉴、车跃龙、贾世源私吞，此事在1883年查账时查出。这表明票号的财务簿记制度是有效的。账簿登记要做到日结、月清、年总结。在总号与分号之间，由分号做出“月清”和“年总结”，按时报回总号。总号对各分号经营盈亏状况一目了然。票号向财东报告经营业绩，先由总号汇结各号年总结后，再加总号本身业务，综合编制成“清单”向财东报账。票号对账务管理的基本要求是“账账相符，账实相符，撇除死呆，不留虚浮”。票号账务管理严格，故对账房先生、帮账人员的选拔十分苛刻。一要人品好,二要脑筋灵,三要写字好，四要出手快。
票号实行“认票不认人，见票即付”的原则。为了防止假冒设计了一套防伪密押制度。这套制度包括精心印制汇票，如蔚泰厚的汇票由平遥一处印制，绿线红格，并有水印“蔚泰厚”三字；票纸有数，如有报废必报总号备案；书手固定，由一人书写，笔迹可辩；附加暗号，这种暗号类似今天的密码，又称密押制，其原则是“月对暗号，日对暗号，银总暗号，对自暗号。”用“谨防假票冒取，勿忘细视书章”这十二个字分别代表12个月，用“堪笑世情薄，天道最公平，昧心图自利，阴谋害他人，善恶终有报，到头必分明”这30个字代表30天；用“生客多察达，斟酌而后行”代表1到10，用“国宝流通”代表万千百十。对自暗号是再加一个暗号，如在汇票上写“谨慎生盘”。这种暗号还定期更换，以免泄密。这种制度既保证了业务畅通，又防止了外部人造假诈骗。
为了保证这些制度的实施，票号中还有相应的督察制度。票号的监督管理贯穿于票号业务活动的各个方面，并有专门监督手段和制度。总号一般设置协理，坚持一年一度的“巡边”督察，是票号对遍布全国各分庄码头实行监管的有效手段。票号协理对各分号每年都要进行详细督察，从业务经营到账务管理，从分号经理的功过到伙友的得失，从号章号规的执行情况到思想作风，一一考察，赏罚严明。票号监察办法日臻完善，逐步形成了规范的监督制度和禁条。对票号防范风险起到了很好的作用。
4.利弊得失剖析
票号存在的历史不到100年，真正的辉煌也就是30多年。在当时历史条件下，它有其本身无法克服的时代局限性和弱点。许多使它成功的因素也成为使它走向衰亡的因素。两权分离下的全权授权经营使职业经理人得以最大地发挥自己的才能，但离开了所有者的制约，也会出现今天所说的内部人控制问题。以封建伦理道德为基础的制度和文化不能适应改变了的条件，使其中人治与保守的负面作用日益显著。票号以政府业务为主，对政府的依附是它成功的条件之一，但也留下了随清王朝灭亡而衰亡的隐患。
在票号中尽管所有者（东家）并不参与经营管理，但并不等于不负责任。东家要用自己的财产承担无限责任，就决定了他必须关心财产的使用，这个问题当时是靠认真选大掌柜来实现的。东家对票号的关心与控制还在于产权明晰。
票号的组织治理结构远远没有达到现代企业的水平，但它适应了当时那个时代的实际情况。票号的组织结构当然不是我们今天银行改革模仿的榜样，但票号制度中所体现出的责权利一致、管理严格有效以及认真实施的精神都与建立有效公司治理结构的思路一致。具体做法无法仿效，但核心精神是应该学习的。
一个高效的职业经理人队伍是票号成功的保证。这支队伍的建设靠制度，尤其是激励机制和约束机制，也依靠思想道德建设。这是票号宝贵的经验。也许票号的许多做法今天已经不适用，例如生活上的供给制，以及把关公作为精神偶像。但其基本思路是正确的：物质激励加精神激励。我们所要做的是在现代条件下如何实现这两种激励并举。我们缺乏的是票号中那一批敬业的职业经理人。但这些人并不是天生的，而是制度的产物。造就这种人材的“原料”并不缺，缺的是如何把他们加工成材的制度与机制。
金融业是高风险的行业。票号在其经营过程中通过人事管理、财务管理、密押制度及监察制度等方面与票号的组织结构相适应有效的控制了经营过程中的风险。
在票号产生的相当长时间内，政府没有任何管制，其建立不用审批、注册，也没有任何外部制度约束，甚至不纳税，直至1906年才有了第一部“银行法”，这时票号已走向衰亡了。但票号在没有外部硬性制约的情况下自觉守信，严以律己，没有引起重大挤兑、破产风潮，还促进了经济发展，这不能不说是一个奇迹。票号这种自觉的自我约束也值得我们学习、深思。如何建立银行和整个银行业的自律也是我们面临的一个问题。仅仅靠外部制约是不够的，银行要有自律意识。
现代银行比票号复杂得多，但票号的许多做法仍值得我们借鉴。越走近票号，我们就越会觉得它是一笔可贵的精神遗产

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