任何企业都有它的生命周期，市场经济中企业的“生”与“死”是经常发生的事。企业（行业）的生命周期一般要经历四个阶段，即导入阶段、成长阶段、成熟阶段和衰退阶段，企业（行业）的生命周期规律，同时赋予了商业银行信贷资产质量的变化规律，即：正常贷款——不良贷款——损失，这就要求商业银行信贷资金运动也要遵循市场规律，做到资金有进有退。但在实际工作中，商业银行往往重视客户的营销（即进入一个客户），而忽视对客户的退出，信贷资金常常是“有进无退”，与企业同生死；或是风险已完全暴露，企业已全面陷入困境，这时才着手信贷退出，但此时无论是加大清收力度，或是以资抵债，甚至诉诸公堂，但损失已成必然。一笔法人企业贷款，少则几十万、几百万，多则上千万、甚至上亿元，如有一笔形成不良贷款，其造成损失的金额远远比其带来的收益大的多。可见，贷款能够从承贷主体安全退出比营销一个客户意义更大。笔者以为，在加强对客户贷后管理过程中，重视对客户的风险预警，做到对客户预见性、主动性地适时退出，是保证信贷资金安全性、流动性、有效性的重要途径。
一、对客户实施预见性退出的现状
目前商业银行对客户预见性退出工作重视不够，分析其原因主要有以下几个方面：一是目前商业银行在考核上，侧重利润和存款的增长，未把客户退出列为考核目标。当前我国商业银行利润收入还主要靠存贷款利差收入，为此，能够放出贷款（即营销客户）、拉到存款仍是当前银行业竞争的焦点和工作的着力点；二是信贷资产风险是一种潜在风险，在短时间内不会暴露。银行业监管部门近两年虽把信贷资产作为关注性问题，但贷款到期后可以办理借新还旧，这样一直办下去，既省事，又可隐藏贷款的风险且不影响管理者的政绩，作为银行业经营管理人员不愿干客户退出这种费力不讨好的事；三是受短期经营思想影响，一些基层经营行不情愿对客户退出。LOcAlhOSt就单个客户而言，预见性退出的最佳时机是贷款企业由成熟阶段向衰退阶段转型之时，此时的企业表面上仍红红火火，对银行能正常还息，贷款也是正常形态。由于基层经营行没有几个能正常结息的好客户，受利益驱动，此时基层行往往舍不得退出，因为这时一旦退出，经营行利润、不良资产占比等指标都会受到影响；四是因信贷人员能力方面因素，对应退出的客户未能及时退出。有些基层信贷人员例行公事的定期到企业走一走、转一转，对国家宏观政策、行业情况研究少，对企业的生命周期不甚明了，对行业性风险了解不够，对客户潜在风险不能很好甄别，预见性、洞察力差，导致对应退出的客户未能及时退出；五是借款企业对银行贷款依存性高，客户退出难度大。目前我国资金市场不发达，企业融资渠道窄，对银行贷款依赖性很高，有的企业资产负债总额中70%以上是银行贷款，信贷资金“短贷长用”现象比较突出，银行能从一般客户收回贷款难度很大；六是存在对客户维系与退出的“两难”抉择。目前有些客户因货款收回不及时、股东发生变动等原因，企业一时会陷入困境，被列入有潜在风险客户，对此时的客户是选择退出还是维系，一时难以断定，实际情况往往是信贷人员不求无功但求无过，一般选择维系，这对潜在风险客户退出产生不利影响。
二、实施预见性客户退出的策略研究
（一）对客户预见性退出的原则。一是动态管理原则。商业银行信贷退出与经济发展状况和经济周期密切相关，为此，做好客户预见性退出，应密切关注国家宏观经济政策、金融政策、行业发展情况，以及贷款企业的变化情况，由此做出是否退出、何时退出的判断；二是全局观念原则。信贷退出是一种全局性的战略，基层经营行要摒弃短期经营思想和急功近利思想，树立系统内管理一盘棋的观念，对被认定为应退出的客户要坚决退出，不能因为局部的、眼前的利益而牺牲整体利益；三是有效发展原则。对某一领域的退出是为了对另一领域的更好进入，预见性的客户退出会起到贷款置换作用，对优良客户大力营销，促进相对劣势企业的退出，从而达到信贷资金的良性循环，最终促进商业银行业务的发展；四是保密原则。客户退出属商业机密，泄漏秘密会给退出工作带来被动，客户退出计划必须控制在较小范围，并要严格遵守保密制度，对泄密者按渎职给予经济和行政处罚；五是整体联动原则。客户退出是一项“牵一发而动全身”的工作，需要经营行与管理行形成合力、整体联动，管理行要加强对宏观经济、区域经济、产业经济和金融产品的研究，逐级细分退出目标市场，明确退出方式、时间，发挥好信息和政策导向，以减少基层行操作上的失误，避免走一些不必要的弯路。经营行则要加强对客户经济生命周期、价值分析，形成退出的具体目标。
（二）预见性客户退出的方式。选择最佳退出策略是经营行必须面临的问题，也是实施信贷退出战略能否成功和取得怎样效果关键。对列入退出对象的客户不能简单地一律采取清户收贷方式，由此可能导致企业逃废债，又有可能使部分企业因此停产或关闭，甚至造成更大的损失。与贷前决策相比，由于角色的转变和信息不对称，使得银行在搏弈中处于被动地位，客户退出比客户营销更难于驾驭。在工作中，信贷人员根据实际情况可灵活采取多种方式。笔者在此简单介绍以下几种：一是“渐进式”退出。在信贷准入前就确定退出方案，合理确定还款时间，或把贷款到期日一次还款改为分期还款，减轻客户集中还款压力；在办理“借新还旧”过程中充分运用上浮利率、缩短期限、多收少贷等方法，迫使退出客户谋求其它渠道融资，逐步降低贷款份额。二是迂回式退出。在信贷退出过程中，出于策略上的考虑，有可能向客户暂时增加新的信用，但终极目标是从客户完全退出，如对目前立即退出成本太高，企业产品尚有销路，发展前景好的公司类客户，可以采取适当进入少数资金，帮助盘活后逐步退出。三是品种互换式退出。是指商业银行提供给客户的信用品种结构进行最优匹配，从而使银行降低风险提高效益，如充分运用银行承兑汇票、贴现业务品种，促进流动资金的逐步退出，以有效的抵押贷款替换信用贷款、担保贷款。

三、建立科学的客户退出考核机制
目前商业银行在层层考核过程中，最终以支行作为利润

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